Beschlussvorlage - 1004/2011

Der 3. Quartalsbericht 2011 wird zur Kenntnis genommen.

Begründung

 

 

Mit Ratsbeschluss vom 18.12.2008 (Vorlage 1045/2008) wurde die Beteiligungsrichtlinie der Stadt Hagen zum 01.01.2009 in Kraft gesetzt. Eine wichtige Neuerung der Beteiligungsrichtlinie war die Einführung eines standardisierten Quartalsberichtswesen  für die wesentlichen Beteiligungen der Stadt Hagen.

Das Beteiligungscontrolling hat hierzu ein Muster für einen Quartalsbericht erarbeitet, den die GWH mit den aktuellen Zahlen des ersten Quartals 2010 erstellt hat.

Der Bericht ermöglicht in kurzer Form einen quartalsbezogenen Plan/Ist – Vergleich mit absoluter und prozentualer Abweichung sowie einen Vergleich zwischen der aktuellen Prognose der Ergebnisse zum Jahresende mit dem im  Wirtschaftsplan Jahresplanergebnisses eine Ampeldarstellung ( grün: positive Abweichung > 0 %; gelb: Toleranzwert zwischen 0 % und  - 5%; rot: negative Abweichung > - 5 %) soll einen schnellen Überblick gewährleisten. Abweichungen mit roter Ampel sind zu erläutern. Entsprechend der Quartalszahl erfolgt eine grafische Aufbereitung mit einer Trenddarstellung.

 

 

 

 

Inhalt:   

 

 

 

1. Diagrammübersicht

 

2. Gewinn- und Verlustrechnung

 

3. Erläuterungen